インプラントの医療費控除の申請方法と還付金の目安Medical expense deduction
北小金駅にある歯医者、北小金デンタルクリニックです。
インプラント治療にかかった費用は、条件を満たすことで医療費控除の対象になる場合があります。
医療費控除とは、1年間に支払った医療費が一定額を超えた場合に、確定申告を行うことで税金の負担を軽減できる制度です。
今回は、インプラントの医療費控除の申請方法や必要なもの、還付金の計算方法について解説します。
インプラントの医療費控除はどう申請する？
インプラントの医療費控除を受けるには、1年間に支払った医療費をまとめ、確定申告で申請します。まずは必要なものと手続きの流れを確認しましょう。
申請に必要なもの
インプラントの医療費控除を申請する際は、治療費の領収書や医療費の明細、源泉徴収票、本人確認書類、還付金を受け取る口座情報などを用意します。
デンタルローンを利用した場合は、契約内容がわかる書類も保管しておくと安心です。申請時に慌てないよう、治療費に関する書類はまとめて保管しておきましょう。
医療費控除の明細書を作成する
医療費控除を申請する際は、医療費控除の明細書を作成します。
明細書には、治療を受けた方の名前、支払った医療機関名、支払った金額、補填された金額などを記入します。
インプラント治療の場合は、歯科医院で支払った治療費や、通院にかかった公共交通機関の交通費などを確認しながら記入します。
家族の医療費をまとめて申請する場合は、誰がどの医療機関でいくら支払ったのかを分けて記録しておくと、申請時に迷いにくくなります。
確定申告書を提出する
医療費控除は年末調整では手続きできないため、確定申告が必要です。確定申告書に医療費控除の内容を入力し、医療費控除の明細書とあわせて提出します。
申請することで、支払った税金の一部が還付される場合があります。ただし、戻ってくる金額は治療費の総額や所得、保険金などで補填された金額によって変わります。
e-Tax・郵送・税務署窓口で申請できます
医療費控除の申請は、e-Tax、郵送、税務署窓口のいずれかで行えます。e-Taxを利用すると、自宅から申請できるため、忙しい方でも手続きしやすい方法です。
郵送で提出する場合は、必要書類に漏れがないか確認してから送付します。税務署窓口で提出する場合は、申告期間中に混み合うこともあるため、事前に必要なものを確認しておきましょう。
医療費控除でいくら戻る？還付金の計算方法
医療費控除を申請すると、支払ったインプラント治療費の一部が税金の負担軽減につながる場合があります。
戻ってくる金額は、治療費の総額や所得によって変わります。
医療費控除額の基本的な計算式
医療費控除額は、1年間に支払った医療費の合計から、保険金などで補填された金額と10万円を差し引いて計算します。
計算式は、以下のようになります。
医療費控除額＝1年間に支払った医療費の合計額－保険金などで補填された金額－10万円
ただし、所得が200万円未満の方は、10万円ではなく所得の5％を差し引いて計算します。
インプラント治療以外にも、同じ年に支払った医療費がある場合は、家族分も含めて合算できる場合があります。
詳しくは 国税庁のサイト をご覧ください。
インプラント費用を支払った場合の計算例
たとえば、1年間でインプラント治療費として50万円を支払い、保険金などで補填された金額がない場合、医療費控除額の目安は以下のようになります。
50万円－10万円＝40万円
この場合、40万円が医療費控除額の目安です。
実際に戻ってくる金額は、この40万円がそのまま返ってくるわけではなく、所得税率などによって変わります。
たとえば、所得税率が10％の方であれば、40万円の10％にあたる4万円前後が還付金の目安になります。
住民税の負担が軽くなる場合もあるため、インプラント治療を受けた年の医療費はまとめて確認しておきましょう。
所得によって戻る金額は変わります
医療費控除で戻る金額は、インプラント治療費の金額だけで決まるものではありません。
所得や所得税率、保険金などで補填された金額、同じ年に支払ったほかの医療費によって変わります。
同じインプラント治療費を支払っていても、所得税率が異なれば還付金の目安も変わります。
そのため、「いくら戻るのか」を正確に知りたい場合は、源泉徴収票や医療費の明細を確認しながら計算する必要があります。
治療目的のインプラントは医療費控除の対象になります
インプラント治療は、歯を失った部分の噛む機能を補うために行う治療です。そのため、治療目的で受けるインプラントは、医療費控除の対象になる場合があります。
医療費控除の対象になる費用
医療費控除の対象になる費用には、インプラント治療にかかった検査費、手術費、人工歯の費用、処方された薬代などがあります。
治療を受けるために必要な費用であれば、医療費として申請できる場合があります。
また、同じ年に支払ったほかの歯科治療費や、ご家族の医療費も合算できる場合があります。
インプラント治療以外の医療費がある方は、あわせて確認しておきましょう。
対象外になる費用に注意しましょう
インプラントに関わる費用でも、すべてが医療費控除の対象になるわけではありません。
たとえば、見た目を良くすることだけを目的とした治療や、治療と直接関係のない費用は対象外になる場合があります。
また、デンタルローンを利用した際の金利や手数料、自家用車で通院した場合のガソリン代、駐車場代なども対象外になることがあります。
対象になる費用か迷う場合は、申請前に税務署や税理士に確認しましょう。
通院時の交通費も対象になる場合があります
インプラント治療のために通院した際の交通費も、医療費控除の対象になる場合があります。
電車やバスなど、公共交通機関を使って通院した費用は、医療費とあわせて申請できることがあります。
交通費は領収書が出ないことも多いため、通院した日、利用した交通機関、区間、金額をメモしておくと申請時に確認しやすくなります。
タクシー代については、症状や通院状況によって扱いが変わる場合があります。
デンタルローンや分割払いでも医療費控除は使える？
インプラント治療は費用が大きくなりやすいため、デンタルローンや分割払いを検討される方もいます。
支払い方法によって申請時の考え方が変わるため、事前に確認しておきましょう。
ローンを組んでいる場合
デンタルローンを利用してインプラント治療を受けた場合でも、医療費控除の対象になる場合があります。
ローンを組むと、信販会社などが治療費を立て替え、患者さまが後から分割で返済していく形になります。
この場合、医療費控除では、ローン契約が成立した年の医療費として扱われることがあります。
実際に返済した年ではなく、契約が成立した年が関係するため、申請時は契約内容を確認しておきましょう。
分割払いの場合
医院で分割払いを利用する場合は、実際に支払った年の医療費として申請する形になることがあります。
たとえば、治療費を複数年に分けて支払う場合、支払った年ごとに金額を確認する必要があります。
分割払いでは、いつ、いくら支払ったのかがわかる記録を残しておくことが大切です。
領収書や明細を保管し、確定申告の際に支払い内容を確認できるようにしておきましょう。
金利や手数料は対象外になる場合があります
デンタルローンや分割払いを利用する際は、治療費とは別に金利や手数料がかかる場合があります。
医療費控除では、治療そのものにかかった費用が対象となるため、金利や手数料は対象外になることがあります。
申請する際は、治療費として支払った金額と、金利・手数料を分けて確認しておくと安心です。
支払い方法によって扱いが異なる場合もあるため、不明点がある場合は税務署や税理士に確認しましょう。
確定申告前に確認しておきたい注意点
インプラントの医療費控除を申請する際は、確定申告の前に必要な書類や申請できる期間を確認しておくことが大切です。
申請時に慌てないよう、治療費や支払い記録をまとめておきましょう。
会社員の方も確定申告が必要です
会社員の方は、勤務先で年末調整を受けているため、医療費控除も自動で手続きされると思われることがあります。
しかし、医療費控除は年末調整では手続きできません。
インプラント治療の医療費控除を受けたい場合は、会社員の方でもご自身で確定申告を行う必要があります。
源泉徴収票や医療費控除の明細書などを用意し、申請内容を確認しながら手続きを進めましょう。
申請できる期間を確認しましょう
医療費控除は、1月1日から12月31日までに支払った医療費を、その年の所得に対して申請します。
申告期間や提出方法は年によって確認が必要なため、申請前に国税庁や税務署の案内を確認しておきましょう。
また、医療費控除の申請を忘れていた場合でも、過去分を申請できることがあります。
インプラント治療を受けた時期や支払い日を確認し、対象になるか不安な場合は税務署へ確認しましょう。
金額の計算に注意しましょう
医療費控除では、支払った医療費のすべてがそのまま戻ってくるわけではありません。
1年間に支払った医療費から、保険金などで補填された金額や一定額を差し引いて計算します。
インプラント治療費のほかに、同じ年に支払った医療費やご家族の医療費を合算できる場合もあります。
計算の際は、支払った日付、医療機関名、金額を確認し、重複や記入漏れがないようにしましょう。
領収書や契約書は保管しておきましょう
医療費控除の申請では、領収書を提出しない場合でも、一定期間保管しておく必要があります。
後から確認を求められることがあるため、インプラント治療の領収書や明細はなくさないようにしましょう。
デンタルローンを利用した場合は、ローン契約書や支払い内容がわかる書類も保管しておくと安心です。
申請前に書類をまとめておくことで、確定申告の準備がしやすくなります。
北小金でインプラント治療をご検討中の方は「北小金デンタルクリニック」へ
インプラント治療は、費用や治療期間、支払い方法など、事前に確認しておきたいことが多い治療です。
医療費控除を利用する場合も、治療費の目安や支払い方法を把握しておくことで、治療後の手続きが進めやすくなります。
当院では、患者さまのお口の状態を確認したうえで、治療内容や費用についてわかりやすくご説明します。
北小金駅周辺でインプラント治療をご検討中の方は、北小金デンタルクリニックへお気軽にご相談ください。WEB予約・お電話でご予約を受け付けております。